Что синонимично дефиниции инкассовый индоссамент
Что синонимично дефиниции инкассовый индоссамент
11. Всякий переводный вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента.
Если векселедатель поместил в переводном векселе слова «не приказу» или какое-либо равнозначащее выражение, то документ может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии.
Индоссамент может быть совершен даже в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал ли он вексель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу всякого другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут в свою очередь индоссировать вексель.
12. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным.
Частичный индоссамент недействителен.
Индоссамент на предъявителя имеет силу бланкового индоссамента.
13. Индоссамент должен быть написан на переводном векселе или на присоединенном к нему листе (добавочный лист). Он должен быть подписан индоссантом.
Индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан, или он может состоять из одной подписи индоссанта (бланковый индоссамент). В этом последнем случае индоссамент, для того чтобы иметь силу, должен быть написан на обороте переводного векселя или на добавочном листе.
14. Индоссамент переносит все права, вытекающие из переводного векселя. Если индоссамент бланковый, то векселедержатель может:
1) заполнить бланк или своим именем, или именем какого-либо другого лица;
2) индоссировать, в свою очередь, вексель посредством бланка или на имя какого-либо другого лица;
3) передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента.
15. Индоссант, поскольку не оговорено обратное, отвечает за акцепт и за платеж.
Он может воспретить новый индоссамент; в таком случае он не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель был после этого индоссирован.
16. Лицо, у которого находится переводный вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Когда за бланковым индоссаментом следует другой индоссамент, то лицо, подписавшее последний, считается приобретшим вексель по бланковому индоссаменту.
Если кто-либо лишился владения векселем в силу какого бы то ни было события, то лицо, у которого вексель находится и которое обосновывает свое право порядком, указанным в предыдущем абзаце, обязано отдать вексель лишь в том случае, если оно приобрело его недобросовестно или же, приобретая его, совершило грубую неосторожность.
17. Лица, к которым предъявлен иск по переводному векселю, не могут противопоставить векселедержателю возражения, основанные на их личных отношениях к векселедателю или к предшествующим векселедержателям, если только векселедержатель, приобретая вексель, не действовал сознательно в ущерб должнику.
18. Если индоссамент содержит оговорку «валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному» или всякую иную оговорку, имеющую в виду простое поручение, векселедержатель может осуществлять все права, вытекающие из переводного векселя, но индоссировать его он может только в порядке препоручения.
Обязанные лица могут, в таком случае, заявлять против векселедержателя только такие возражения, которые могли бы быть противопоставлены индоссанту.
Поручение, которое содержится в препоручительном индоссаменте, не прекращается вследствие смерти препоручителя или наступления его недееспособности.
19. Если индоссамент содержит оговорку «валюта в обеспечение», «валюта в залог» или всякую иную оговорку, имеющую в виду залог, векселедержатель может осуществлять все права, вытекающие из переводного векселя, но поставленный им индоссамент имеет силу лишь в качестве препоручительного индоссамента.
Обязанные лица не могут заявлять против векселедержателя возражений, основанных на их личных отношениях к индоссанту, если только векселедержатель, получая вексель, не действовал сознательно в ущерб должнику.
20. Индоссамент, совершенный после срока платежа, имеет те же последствия, что и предшествующий индоссамент. Однако индоссамент, совершенный после протеста в неплатеже или после истечения срока, установленного для совершения протеста, имеет последствия лишь обыкновенной цессии.
Поскольку обратное не будет доказано, недатированный индоссамент считается совершенным до истечения срока, установленного для совершения протеста.
Индоссамент в международной торговле
Правильное определение значений терминов – важнейший фактор для выполнения международных расчетов. Абсолютно для всех деятелей внешнеэкономического рынка незнание сути, процесса и содержания какого-либо явления или операции чревато снижением делового имиджа и возникновением убытков. В этой статье Вы поймете, что же такое индоссамент, и как он связан с долговыми документами чековой и вексельной формы расчетов.
Что собой представляет индоссамент
Индоссамент – это понятие, произошедшее от латинского слова «indorsum» («находящийся на спине»). Позже этот термин пришел в итальянский язык, затем его стали использовать немцы
с французами, причем для всех стран применение этого понятия было в одной и той же области – торговле. При работе с ценными бумагами значительное внимание часто обращали на чеки, сзади которых ставилась своего рода передаточная надпись, что, по сути своей, и являлась индоссаментом. Опыт прибыльной торговли ценными бумагами стал важным толчком для распространения по всему миру – сначала по всей Европе, потом и в Азии с Америкой – такого способа ведения векселей и разного рода чеков. Во всем мире индоссамент является важным
и незаменимым элементом торговых отношений на мировом рынке.
В наши дни индоссамент (синонимичное обозначение данного названия – передаточная надпись) – это односторонняя сделка, которая подтверждается на другой стороне ценного документа: чека, векселя или коносамента.
Переход всех прав на ценные бумаги (и прав, имеющихся непосредственно в этих бумагах) от их бывшего владельца к новому подтверждается индоссаментом. Из всего описанного становится понятно, что индоссамент происходит лишь на документарных бумагах.
Бывший владелец прав на ценные бумаги, который передает их по векселю тому, кто их приобретает, называется индоссантом, а принимающий права – индоссатом.
Правовое регулирование базируется на таких нормативно-правовых актах, как:
Индоссамент и цессия: разница и сходства
Владелец векселя, который он получил по залоговому индоссаменту для выданного кредита, при невыполнении должником своих обязательств имеет право использовать этот вексель для закрытия долга по кредиту, при этом не нуждаясь в каких-либо еще судебных решениях.
Полный индоссамент имеет такие возможности:
– Все права по векселю он передает его новому владельцу, по причине чего возникает новый кредитор;
– Дает новые гарантии для кредитора, т.к. сам становится должником по векселю, неся ответственность перед следующими держателями векселей;
– Устанавливает нужный векселедержатель на основе определенных индоссаментов, т.е. несет
в себе функцию установления такого права.
При соблюдении сроков погашения на основе полного индоссамента осуществляется передача векселя, что сохраняет новому его владельцу все права, которые обеспечиваются вексельным правом.
Существует термин «цессия», который обозначает передачу прав по долговым требованиям, регулируемыми законами гражданского права. Цессия является следствием передачи векселя
в следующих ситуациях:
– Когда вексель безоборотный, т.е. с запретом последующих его передач, когда его предоставил тот, кто дал вексель, или кто-то из индоссантов. Форма «не по приказу», стоящая на любой из сторон такого векселя, подтверждает то, что он является безоборотным, а осуществление передачи по нему прав происходит по форме «все права по данному векселю переуступаются»;
– Индоссирование векселя после возникновения протеста или истечения сроков предъявления
к нему.
Какие различают виды индоссамента
Индоссамент делится на виды. Это зависит от ценной бумаги, где имеется передаточная надпись.
1) Именной индоссамент
Это обычный индоссамент (еще он называется «полный»), то есть текст, имеющий в себе ФИО нового держателя векселя, который распоряжается оплатой.
Ниже приведены записи, которые являются примером обычного индоссамента:
1. Векселедержатель — Анапурна А.А. Оплатить приказу Бабкин Б.Б.
03.07.2015 г. подпись А.А. Анапурна
2. Платить приказу ЧУП «Анапурна»
03.07.2015 г. подпись И.И. Иванов
2) Бланковый индоссамент (ордерный индоссамент)
Запись без указаний ФИО владельца ценной бумаги. На дополнительном листе или сзади векселя пишется от руки или печатается передаточная надпись. Такой способ не прописан
в законодательстве, но используется на практике.
Подпись владельца должна быть поставлена от руки. Индоссамент может иметь только подпись индоссанта (или если это юридическое лицо, то еще и печати), а может также иметь надписи, такие, как «Платите ________ или его приказу», «Платите предъявителю» и т.д. Такие фразы необязательно должны быть дословно переданными в документе, как на выше указанных примерах, но все равно используются уже много лет, например:
Платить приказу _______________________
Директор ЧУП «Анапурна» подпись Б.Б. Бабкин
3) Препоручительный индоссамент
Надпись на документе, аналогичная доверенности на предоставление интересов: «Вексельный платеж можно получить только самому владельцу вескеля, и без представительства интересов по доверенности или без нее».
На самом бланке векселя обязаны быть прописаны все его права. В таких случаях дополнительно создается препоручительская надпись: «В порядке препоручения», «К получению», «Как доверенному».
Пример: Платить приказу Анапурна А.А. как доверенному
Директор ЧУП «Анапурна» подпись Б.Б. Бабкин
4) Залоговый индоссамент
Залоговый индоссамент (обеспечительный) – широко используемый вид индоссамента. В таком случае новый владелец бумаг приобретает вексель, который гарантирует исполнение всех обязательств перед ним, взятым индоссантом, но никакие права по использованию этих бумаг на индоссата не распространяются.
Пример: Денежные средства в обеспечение обязательств по соглашению от 01.01.2014 № 1 приказу ЧУП «Анапурна»
Директор ООО «Один» подпись О.О. Олегов
Как происходит совершение индоссамента
Разные виды индоссамента могут использоваться в одном документе, когда он переходит от индоссанта к индоссату, например, право на вексель переносят бланковый с ордерным, а такие индоссаменты, как препоручительный и залоговый, не меняют владельца.
Надписи такого рода, как «Платите» или «произведите оплату» (могут быть использованы похожие фразы, главное, чтобы они не могли трактоваться по-разному, а несли один и тот же смысл, указывающий на обязательство внести оплату указанному лицу), являются признаком правовой сущности бумаги.
Ряд индоссамента – это лица, передающие вексель один другому. Он обязан быть непрерывным, все последующие передаточные надписи идут одна за другой. Передаточная надпись не несет
в себе указания даты ее создания, поэтому индоссатом является тот, чьи данные в ряду стоят ниже всех. Для того чтобы не возникли потом двузначные значения и разногласия, нужно придерживаться очередности.
Как индоссамент используется в международной торговле
В мировых расчетах есть виды использования ценных бумаг с помощью передачи права требования средств другим лицам, и это широко применяется на практике.
При экспорте товаров отправитель при помощи такого способа обращается в банк, где он обслуживается, берет денежные средства, чтобы пустить их в оборот для дополнительных каких-то сделок. Он предоставляет свои долговые обязательства как обеспечение взятия кредитором денег, которые ему дали. Такой способ нередко может использоваться при расчетах, сейчас это обычная практика.
Кроме всего прочего индоссамент применим и в расчетах с разными контрагентами за доставку товарных и материальных ценностей и за различные услуги, которые были ранее оказаны. В таких ситуациях новый хозяин обязан быть уверен, что ему достанутся принадлежащие ему по праву денежные средства от третьего лица (должника), и он сумеет продать или отдать обязательств банку, получив наличные.
Оформление индоссамента: 3 важных условия
Такая надпись будет юридически признанной, если будет соответствовать ниже приведенным требованиям:
1. В индоссаменте должны отсутствовать обязанности или условия для старого и нового хозяина или третьих лиц, все должно быть прозрачно и просто.
2. Индоссамент должен быть безусловным, т.е. чтобы никогда не было событий и явлений, которые могли бы хоть как-то изменить юридическую силу надписи.
3. Надпись будет считаться полной, если индоссамент будет передавать все права ценных бумаг от индоссанта к индоссату. В противном случае при неполном выполнении этого пункта надпись будет считаться частичной и не будет иметь всей юридической силы.
При условии того, что эти пункты будут соблюдаться, передача документа индоссату будет законной.
Индоссамент происходит в письменном виде, и, как уже говорилось выше, надпись может быть поставлена или на обратной стороне векселя, или на добавочном листе, прикрепленному
к самому документу. Такой лист еще называют «аллонжем».
Только индоссамент является действительным и говорит о передаче векселя, все остальные каике-либо документы не имеют юридической силы. Кроме этого, наличие подписи держателя ценной бумаги обязательно, а иногда – наличие и ФИО индоссата (последнее обязательно лишь
в некоторых случаях).
Заполнение индоссамента. Какие оговорки можно использовать
Только предыдущий владелец ценной бумаги может оговаривать детали заполнения индоссамента, и это не зависит от того, какой вид индоссамента рассматривается в данном случае. Такие оговорки могут влиять на его место в цепочке отношений. Приведем несколько примеров примечаний:
1. Ректа-оговорка. Выглядит она таким образом: «платить только _____Ф. И. О._____ », «платить _____Ф. И. О._____ без права индоссирования», «платить _____Ф. И. О._____, но не его приказу»
и т. д.
Такие ректо-оговорки можно встретить часто. С одной стороны, они помогают индоссанту получить полную свободу от субъектов или объектов, в пользу которых выданный вексель был индоссирован, с другой стороны, они не освобождают от ответственности перед индоссатом.
Пример такой оговорки: Платить приказу Ивановой И.И. без права индоссирования
03.07.2015 г. подпись И.И. Иванов
2. Следующая разновидность оговорок – безоборотная. С помощью нее предыдущий владелец может не иметь в будущем каких-либо отношений по вексельным правам. Пример такой оговорки: «платить приказу _____Ф. И. О._____ без оборота на меня». Из этого выходит, что индоссант освобождается от какой-либо ответственности по платежам и акцептам перед всеми лицами, в частности, и перед новым владельцем ценных бумаг.
Примером может служить: Платить приказу Ивановой И.И. без оборота на меня
03.07.2015 г. подпись И.И. Иванов
Оформление индоссамента должно быть четким и понятным, чтобы все проставленные печати ясно просматривались и были идентичны названию юридического или физического лица, ФИО которого указаны в записи. Если заполнение индоссамента произошло с какими-либо ошибками или помарками, такие части текста обязаны зачеркнуть ровной линией и снова переписать. В противном случае, подобная запись будет считаться недействительной и без юридической силы.
Каковы сроки совершения индоссамента
Завершение индоссамента может быть в любое время: и до, и после срока платежа. Если индоссамент был оформлен уже после возникновения нотариального протеста в отсутствии платежа, или же он был сделан после истечения срока, в течение которого должен был этот протест свершиться, то тогда такой индоссамент имеет следствия обыкновенной цессии или гражданско-правового договора передачи прав третьим лицам, например, на вексель. В этой ситуации бывший хозяин ценных бумаг не несет ответственности перед индоссатом за выполнение обязательств, установленным по векселю, но, тем не менее, он несет ответственность за действительность переданного требования. Приведем такой пример: вексель оказался подложным, соответственно, право по требованию выплатить вексельные денежные средства стало недействительным. В таком случае индоссант обязан оплатить все убытки.
Индоссамент без даты не является оконченным до тех пор, пока не прошел срок, в рамках которого должен осуществиться протест, в случае, если не будет доказано обратное.
Индоссамент
Индоссамент – передаточная подпись на ценной бумаге (векселе, чеке, коносаменте), подтверждающая передачу всех либо части прав согласно этому документу к прочему лицу.
Индоссамент, как правило, проставляется на обратной стороне ценной бумаги либо на вспомогательном листе (аллонже).
Процедура передачи прав на ценную бумагу
Процедура проведения операции по передаче прав на ценную бумагу производится в присутствии двух сторон.
Первая сторона (индоссант) передает другой стороне все полномочия по использованию векселя или чека, на оборотной стороне которого проставлен индоссамент. По окончании передачи прав это лицо, естественно, теряет возможность оспорить операцию или вернуть ценную бумагу обратно.
Вторым участником процедуры является индоссат. Он становится держателем всех прав, перечисленных в документе.
Отметим, что индоссамент векселя – не единожды возможная смена владельца.
Переводной вексель может менять своих держателей неограниченное число раз. При этом по правилам осуществления торговых операций надписи на обратной стороне проставляются по очереди сверху вниз. То есть, последняя из появившихся заметок указывает на настоящего владельца бумаги.
Требования к индоссаменту
Для того, чтобы рассматриваемая надпись имела юридическую силу, она должна соответствовать определенным требованиям.
Согласно вексельному законодательству, требования к индоссаменту таковы:
Индоссамент не должен содержать в себе перечень каких-либо обязанностей и условий – как по отношению к индоссанту и индоссату, так и касательно третьих лиц. То есть, эта подпись должна быть простой;
Безусловность является вторым критерием признания индоссамента правомочным. То есть, никакие настоящие или будущие события или действия не должны влиять на юридическую силу надписи.
Индоссамент не должен содержать каких-либо объяснений;
Индоссамент должен быть подписан осуществившим его лицом – индоссантом;
Индоссамент должен не иметь возможности являться выборочным;
Индоссамент должен передавать приобретающему вексель все заключающиеся в этом важном документе полномочия. То есть, индоссамент должен передавать все права по ценной бумаге от предыдущего хозяина новому. Тогда надпись называется полной. Если индоссамент переносит не все права, он называется частичным и полной юридической силы не имеет.
Отметим, что все индоссаменты должны быть написаны четко и разборчиво. При этом все оттиски печатей должны быть хорошо видны и полностью соответствовать наименованию юридического лица или индивидуального предпринимателя, представленного в записи.
Ответственность сторон при индоссаменте
При индоссаменте предусмотрена следующая ответственность сторон:
Любое лицо, подписавшее вексель, становится соответчиком по займу и получает право регрессивного требования к абсолютно всем прочим подписавшимся;
Любой подписавшийся может быть привлечён к оплате;
Чтобы избежать солидарной ответственности с должником согласно векселю, необходимо определить особый индоссамент (надпись «без оборота», «без оборота на меня»).
Передача прав согласно векселю происходит не посредством цессии, как у других ценных бумаг, а посредством индоссамента. В данном случае права принимаются через передаточную надпись.
Ограничения прав при индоссаменте
При составлении любого вида индоссамента могут присутствовать оговорки.
Их вправе вносить в текст записи лишь индоссант.
Это, в свою очередь, влияет на его положение в последующей цепочке отношений.
Примечания могут быть следующего вида:
1. Ректо-оговорка. Она имеет вид: «платить только _____Ф. И. О._____ », «платить _____Ф. И. О._____ без права индоссирования», «платить _____Ф. И. О._____, но не его приказу» и т. д. Это довольно распространенные ректо-оговорки. Такие примечания полностью избавляют индоссанта от последующей ответственности перед лицами, в пользу которых выданный вексель может быть индоссирован, но никак не освобождает от обязательств перед непосредственным индоссатом.
2. Вторым видом оговорок является безоборотная. С ее помощью индоссант может полностью исключить себя из будущих отношений по поводу вексельных прав. Она может выглядеть как «платить приказу _____Ф. И. О._____ без оборота на меня». Таким образом, индоссант снимает с себя всю ответственность по платежам и акцептам не только перед сторонними лицами, но и перед индоссатом.
Виды индоссамента
На практике различают следующие виды индоссамента:
— Бланковый индоссамент – это передаточная подпись без указания лица, которому должно быть предъявлено исполнение по векселю. В общем случае бланковый индоссамент соответствует ценной бумаге «на предъявителя». Бланковый индоссамент состоит из одной только подписи (и печати при необходимости) на обратной стороне векселя. При этом векселедержатель может:
заполнить бланк путем проставления своего имени либо путем проставления имени какого-либо другого лица (и тем самым превратить бланковый индоссамент в ордерный индоссамент);
индоссировать вексель с использованием нового бланкового индоссамента либо ордерного индоссамента;
передать вексель третьему лицу без заполнения бланка и совершения индоссамента.
— Ордерный (именной) индоссамент – передаточная подпись с указанием лица, которому или приказу которого должно быть выполнено исполнение по векселю. В ордерном индоссаменте учтено распоряжение в индоссаменте личности (нового приобретателя векселя), которой передается вексель. В такого рода надпись допускается ввести следующие ремарки:
«Не приказу» (вексель имеет возможность быть отдан только с соблюдением формы и с результатами обычной цессии – решение полномочия условия, поручитель никак отвечает за выполнение должником вексельного обещания, и заимодавец не имеет возможности представить ему правило о плате вексельной суммы).
«Платите (название), но не его приказу».
«Без оборота на меня» (трассант снимает с себя обязательство производить выплаты согласно предоставленной бумаге).
— Препоручительный индоссамент. В этом случае право собственности на вексель не передается, но за держателем ценной бумаги закрепляется право действовать по векселю в качестве поверенного в интересах индоссанта. При этом допустимы следующие формулировки: «К получению», «Как доверенному», «В порядке препоручения», «Валюта на инкассо», «Валюта к получению», «Для получения платежа», «На инкассо». Индоссировать такой вексель можно только в порядке препоручения.
— Залоговый индоссамент. В этом случае право собственности на вексель не переносится. На залоговом индоссаменте допустимо написание таких формулировок: «валюта в обеспечение», «валюта в залог», либо иной формулировки, из прочтения которой становится очевидно, что вексель передаётся в залог.
— Безоборотный индоссамент. В этом случае передаточная надпись содержит оговорку «без оборота на меня» и освобождает индоссанта от солидарной ответственности по векселю.
Оформление индоссамента
Индоссамент должен быть оформлен в письменной форме:
в самом векселе (на противоположной стороне документа, образующего сам вексель),
в добавочном листе векселя, основательно прикреплённом к векселю (аллонже).
Любые иные виды оформления делают индоссамент недействительным.
Индоссамент должен включать данные о индоссате (получателя векселя):
фамилию, имя, отчество физического лица (название юридического лица),
номер расчетного счета.
В случае наполнения бланкового индоссамента (без указания определённого лица, которому передаются полномочия согласно этому векселю) данные сведения указанию не подлежат.
Кроме этого, уполномоченное лицо должно внести правильно оформленную передаточную пометку – в противном случает индоссамент будет считаться недействительным.
Также здесь должна быть подпись (руководителя организации, главного бухгалтера) и печать индоссанта.
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.