Что сделать чтобы не платить налог на машину
Надо ли платить транспортный налог, если автомобиль забрали на металлолом?
Когда древний Москвич моего отца в очередной раз сломался, его никто не захотел ремонтировать — он так и остался стоять во дворе дома. Стоял несколько лет, за эти годы его разворовали и разбили.
К празднику в честь 1000-летия Казани летом 2005 года эвакуатор забирал со всех дворов заброшенные машины и увозил на металлолом. Наш Москвич тоже забрали.
Но оказывается, что с учета автомобиль не сняли, и 15 лет на него начислялся транспортный налог, штрафы за неуплату и пени. В этом году мы зарегистрировались на портале ФНС и узнали об этом.
Мы обязаны заплатить этот налог или есть другой выход?
Но ошибочно было думать, что раз ваш старый автомобиль забрали, то его автоматом сняли с учета. Городские власти этим не занимаются. Ваш отец, как собственник машины, должен был сам пойти в ГИБДД и прекратить регистрацию Москвича.
По общему правилу ИФНС начинает и прекращает начислять транспортный налог на основании данных из ГИБДД о постановке автомобиля на учет либо снятии с учета. И если владелец в госавтоинспекцию не обращался, машина продолжает числиться за ним. ИФНС сама никак не узнает, что автомобиля давно уже нет и начислять налог не на что.
Но в 2020 году заработал механизм, который позволяет собственникам давно утилизированных машин напрямую уведомлять налоговую о гибели автомобиля, чтобы она больше не начисляла транспортный налог и аннулировала прежние начисления.
Если транспорта физически нет, то и налога быть не может
Примерно в таком ключе высказался Верховный суд еще в 2015 году: если машины не существует, то транспортный налог на нее начисляться не должен. И не имеет значения, снят автомобиль с учета или нет. Эту позицию взяли на вооружение нижестоящие суды.
Под напором судебной практики ФНС была вынуждена признать: если есть документально подтвержденные сведения, что транспорт полностью уничтожен, значит, объекта налогообложения не существует. И дата, когда официально прекратилась его регистрация, здесь не важна.
В марте этого года ФНС утвердила типовую форму заявления о гибели или уничтожении объекта налогообложения по транспортному налогу. В заявлении помимо прочего нужно указать реквизиты документа, который подтверждает уничтожение машины, например справки или акта из администрации вашего района об утилизации авто. Сам документ к заявлению можно не прикладывать — это желательно, но необязательно. Налоговики должны самостоятельно запросить у городских властей, действительно ли указанный документ существует.
А совсем недавно, в октябре 2020 года, налоговая служба выразила свое недовольство тем, что до сих пор встречаются подобные споры между инспекциями и собственниками авто. И поручила свести такие случаи на нет.
Как не платить транспортный налог
Транспортному налогу в Налоговом кодексе России посвящена гл. 28. Там указаны все, кто должен платить налог, а также случаи, когда от налогообложения можно освободиться. Узнаем подробнее, как не платить транспортный налог на законных основаниях. Если по уплате любых налогов у вас возникают сомнения, то чтобы избежать переплат и неприятностей, рекомендуем получить консультацию специалиста.
Кто должен уплачивать транспортный налог
Платить транспортный налог должны владельцы транспортных средств. Это могут быть как физические, так и юридические лица. Налог взимается с любых:
Транспортный налог платит владелец транспорта, а не тот, кто им пользуется. Если вы продали машину по доверенности после 5 августа 2000 г., требования об уплате транспортного налога будут поступать вам.
Как освободиться от уплаты транспортного налога или снизить его
Транспортный налог относится к региональным. Ставки налогообложения устанавливаются региональными законами. Средства налога поступают в региональный бюджет и используются в основном на поддержание и развитие транспортной инфраструктуры. Налог на транспорт должны платить все его владельцы. Однако некоторые категории владельцев транспортных средств в силу общественной значимости их работы или личных заслуг, могут быть освобождены от уплаты транспортного налога на федеральном или региональном уровне.
Кто не платит транспортный налог в соответствии с федеральным законодательством
Список собственников транспорта, освобожденных от уплаты налога на транспорт федеральным законодательством, содержится в ст. 358 НК РФ. В этот список внесены, в основном, владельцы транспорта осуществляющего важные для России функции. В список включены:
Обратите внимание! Обладание автомобилем мощностью до 100 л.с. или оборудованным для инвалидов, само по себе, не дает права на освобождение от транспортного налога. Такое право предоставляется только тем, кто получил этот транспорт через органы соцзащиты.
Кто еще может не платить транспортный налог или уплачивать его не полностью
Транспортный налог устанавливается на региональном уровне. Приведенный выше список обязывает региональные власти освободить владельцев указанного транспорта от уплаты налога на него. Ст. 356 НК РФ утверждает право региональных властей не только устанавливать ставки транспортного налога, но и определять льготы для отдельных категорий налогоплательщиков. Правом на предоставление льгот разные регионы пользуются по-разному. Чаще всего от транспортного налога освобождаются:
Власти региона имеют право, но не обязаны, устанавливать льготы, льготы могут сильно различаются по регионам. Где-то, например, пенсионеры, могут получить право не платить транспортный налог полностью, где-то им предоставляют право на скидку, а где-то они же платят на общих основаниях.
Льготы и ставки налога для вашего региона можно посмотреть на сайте Федеральной налоговой службы.
Обратите внимание! Ставки налогообложения в разных регионах разные. Перерегистрация транспорта в другом регионе — законный способ уплачивать меньшие суммы транспортного налога.
Еще один способ не платить транспортный налог
Транспортный налог уплачивается за зарегистрированный транспорт. Мы, ни в коем случае, не призываем ездить на незарегистрированном транспорте. Но у многих по дворам и гаражам догнивают старые машины не снятые с учета.
Если найти силы и время, их можно снять с регистрации и перестать платить транспортный налог. Кроме того, в настоящее время, автотранспорт можно продать по простому письменному договору. Пока новый владелец не переоформил транспорт на себя, машина числится на старом владельце и требует уплаты налога.
Если вы продали транспорт по договору, через 10 дней убедитесь, что он снят с учета и не числится за вами. Если новый владелец его не зарегистрировал, снимите транспорт с учета сами.
Что будет, если не платить транспортный налог без законных оснований
Выше перечислены все случаи, позволяющие не платить транспортный налог или уменьшить его размер законно. Если уклоняться от уплаты налога, на него будут насчитывать пени, а в конечном итоге подадут на владельца транспорта в суд и взыщут долг в принудительном порядке.
Обычно наказанием за неуплату налогов является штраф. Однако если неуплата достигла крупных размеров, то физические лица привлекаются к ответственности по ст. 198 Уголовного Кодекса России (УК РФ), а юридические лица — по ст. 199. Минимальное наказание по обеим статьям одинаковое — штраф 100 тыс. рублей. Физические лица по максимуму могут получить 3 года лишения свободы, а хозяева и должностные лица предприятий и организаций — 6 лет.
Поручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажите. Вам не придётся изучать законы, читать статьи и разбираться в вопросе самим.
Машину продали, долги остались: как не оплачивать чужой транспортный налог?
Продать машину недостаточно — налог всё равно придёт. Нередко новые владельцы идут на уловки, чтобы не платить государству. Иногда честно забывают провести стандартную процедуру, из-за которой старому хозяину пачками приходят квитанции, письма и штрафы. «Выберу.ру» расскажет, как подстраховаться от чужих «писем счастья».
Почему продолжает приходить налог?
Понятие «право собственности» не работает с транспортным налогом. Это значит, что недостаточно просто продать машину и перестать получать платежи — договор купли-продажи не считается достаточным основанием, чтобы прекратить начислять налог. Об этом рассказала «Интерфакс» замруководителя московского управления ФНС России Евгения Круглова.
Фото: domcns
По Налоговому кодексу РФ, пока автомобиль стоит на учёте в ГИБДД на ваше ФИО, налоги получаете и оплачиваете вы. Новый владелец авто должен зарегистрировать имущество в ГИБДД в течение 10 суток. Это важно с точки зрения уплаты транспортного налога.
Как избежать «лишних» платежей?
У экс-владельца есть право в течение 10 дней с момента продажи машины самостоятельно проверить и снять с учёта автомобиль.
Узнайте, снят ли автомобиль с регистрационного учёта на ваше имя. Новый собственник может не оформить машину на себя. И тогда владельцу проданного авто приходят не только транспортный налог, но и штрафы за нарушение ПДД. В 2019 году оплатить налоги нужно не позднее 2 декабря.
Фото: twitter @media
Почему важно снимать машину с регистрационного учёта?
Ситуации бывают разные, и штрафы, налоги, которые приходят вам, а не новому хозяину, не самое страшное. Например, новый владелец окажется виновен в ДТП, а страховая откажется выплачивать компенсацию пострадавшему, потому что водитель — не собственник машины. Ведь зарегистрировано авто на другого человека. Верховный суд разбирал не одну подобную ситуацию.
Конечно, страховщики горазды искать отговорки, чтобы не платить. Но многих лишних расходов можно избежать, убедившись, зарегистрировал новый владелец автомобиль на себя, или нет.
Сэкономить не получится? Как уменьшить транспортный налог и кому можно не платить
Автомобилисты знают, что транспортный налог зависит не только от мощности двигателя, но и региона регистрации. Например, в Оренбурге ставка на авто мощность до 100 «лошадей» – нулевая. Как быть, если хочется сэкономить на транспортном налоге? Не переезжать же теперь всем в Оренбургскую область для смены регистрации.
Ставка на регион
За один и тот же автомобиль в разных субъектах страны приходится платить разные налоги. Например, в Тульской области за авто мощностью 100 лошадиных сил заплатим 1 000 рублей по ставке 10 руб. за «лошадь». А в Свердловской области – всего 250 рублей по ставке 2,5 руб. за л. с.
Вопрос справедливости – открытый, на него могут ответить только местные власти. Но поехать в другой регион и зарегистрировать там автомобиль – нельзя. Машину можно поставить на учёт только в регионе постоянной регистрации владельца.
Налог зависит от региона регистрации владельца. Фото: wp.com.
Поэтому разные налоговые ставки – проблема для водителей, которые живут в одном месте, а прописаны в другом. К примеру, в Санкт-Петербурге высокая ставка – 24 руб. для автомобилей мощнее 100 лошадиных сил. Представьте, что владелец прописан в Твери, а в Петербурге – работает. Получается, придётся регистрировать авто в северной столице и платить 2 400 в год? К счастью, автомобилисту даже не придётся ехать в родной город, чтобы регистрировать машину. Он может обратиться в питерское отделение ГИБДД, поставить авто на учёт, получить тверские номера и платить по ставке родного региона – 1 000 рублей.
Так же поступают, если владелец авто живёт далеко от региона регистрации. Например, сам из Новосибирской области, а работает в Москве.
Получается, на транспортном сборе не сэкономить, «жонглируя» регионами регистрации. Как тогда поступить?
Ответ простой: воспользоваться льготой. Возможно, даже зарегистрировать автомобиль на родственника, который вправе не платить транспортный налог. Но льгота не сработает, если мощность автомобиля выше 200 л. с. Кстати, за машины, дороже 3,5 млн рублей, придётся платить повышенный сбор.
Кто имеет право на льготу?
Транспортный налог не платят разные категории льготников в зависимости от регионов. Примерный перечень такой:
Уточните в отделении Федеральной налоговой службы вашего региона, кого избавляют от транспортного налога. Так вы сможете законно сэкономить.
Транспортный налог 2021: кто должен платить
И как на нем сэкономить
До 1 декабря 2021 года физлицам нужно заплатить транспортный налог.
Владелец Форда Фокуса из Москвы заплатит около трех тысяч рублей, за Пежо 408 в Брянске начислят чуть больше двух тысяч, а за Тойоту Камри в Хабаровске могут насчитать почти 15 тысяч налога.
Что это за налог, как его посчитать, как заплатить и можно ли сэкономить — обо всем в одной статье.
Что вы узнаете
Что такое транспортный налог
Транспортный налог — это один из трех имущественных налогов, которые должны платить граждане. Еще его платят фирмы, но у них свои условия и сроки. В статье рассказываем о транспортном налоге для физлиц, включая ИП.
Этот налог касается только собственников транспортных средств, а не вообще всех. Если у вас нет машины, мотоцикла или яхты, можете не читать эту статью. Почитайте лучше, как пользоваться каршерингом. А если только задумываетесь о покупке, посчитайте, выгодно ли вообще содержать машину.
Транспортный налог — региональный. Это значит, что деньги налогоплательщиков не поступают в федеральный бюджет, а остаются в регионах. Потом их тратят на строительство дорог, школ, больниц, зарплату губернатора и еще какие-то важные для области, республики или края цели. Этот налог не идет на содержание армии, материнский капитал или выплату пенсий по выслуге лет.
Кто платит транспортный налог
Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам, если это разные люди.
Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:
Есть виды транспорта, на которые налог не начисляют. Например, если автомобиль специально оборудован для человека с инвалидностью. Или если у машины мощность меньше 100 лошадиных сил и ее купили через соцзащиту. На весельную лодку и молоковоз налога тоже нет.
Дальше мы будем говорить об автомобилях, но правила универсальные для всех транспортных средств.
Транспортные средства нужно регистрировать. Например, при покупке машины новый собственник оформляет ее на себя. Он не просто подписывает договор купли-продажи с автосалоном или бывшим владельцем, а идет в ГИБДД и говорит: «Теперь владелец машины я, зафиксируйте это». И ГИБДД фиксирует.
После этого в течение 10 дней информация о смене собственника попадает в налоговую инспекцию. Теперь там знают: машина больше не принадлежит тому человеку, а принадлежит вот этому. Значит, и транспортный налог за эту машину мы теперь начислим новому владельцу. За тот год, когда продали машину, налог начислят обоим владельцам. Каждый заплатит за тот период, когда он был собственником.
Расчет транспортного налога
Владельцам автомобилей не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.
Налоговое уведомление присылают налогоплательщику по почте или через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru. Указанную там сумму нужно просто заплатить, а считать ничего не придется. Но это касается только физлиц, включая ИП: компания считает транспортный налог сама и платит его чаще раза в год.
При исчислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:
Все это учитывается автоматически. Но все равно стоит проверять налоговые уведомления: какая мощность двигателя там указана, нет ли давно проданной машины и за сколько месяцев начислен налог.
Если хотите узнать, сколько надо будет заплатить за конкретную машину, используйте калькулятор на сайте nalog.gov.ru — там уже все учтено.
Ставки транспортного налога
Каждый регион сам решает, сколько его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но регионы могут их менять, например уменьшить или увеличить, но не более чем в десять раз.
Обычно ставка зависит от мощности двигателя. Каждая лошадиная сила стоит сколько-то рублей. Еще ставка может быть установлена в зависимости от тяги, вместимости и даже просто на единицу транспортного средства.
Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и той же мощности, но за более старую нужно платить больше.
Ставка налога тоже видна в калькуляторе.
Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС: там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.